01国资委有关司库发文总体概览

1.1总体精神解读

国资委为推动中央企业进一步加强资金管理，全面提升财务管理精益化、集约化、智能化水平，通过发文就建设司库体系提出了相关意见。究其本质，是期望能够将央企培养成具有全球竞争力的世界一流企业，而传统的资金管理模式已难以适应管理能力现代化和国资监管数字化的新要求，所以才对央企的资金管理提出了新的“高标准、高要求”——建立司库管理模式。

司库是数字化转型的时代背景下，大型集团企业资金管理的最佳模式，国资委为帮助央企建立合适的司库体系，明确定义了何为司库，并对司库建设的意义、总体要求进行了解析。除此之外，还就司库如何切实加强金融资源的有效管理的建设内容做了详细说明，以及配套的信息系统、风险防控体系和建设过程的保障工作等关键点提出了意见。

1.2建设目标解构

1.2.1.总体建设目标

文件中明确了央企司库体系建设的总体目标，为各大央企提供了建设方向与标的，加快将央企培育为具有全球竞争力的世界一流企业，其核心在于以下三大要点：

提效：进一步加强资金管理，有效提高资金运营效率；

控险：全面防范资金舞弊风险、合规性风险、流动性风险和金融市场风险；

提能：全面提升资金管理精益化、集约化、智能化水平；

1.2.2.阶段工作目标

力争2023年底前所有中央企业基本建成“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠”的司库信息系统，所有子企业银行账户全部可视、资金流动全部可溯、归集资金全部可控，实现司库管理体系化、制度化、规范化、信息化。文件中明确了企业司库发展的三个阶段工作目标：

司库管理体系建设尚在起步的央企：

所处阶段特点：在管理的时效性与安全性上有所建树，具体体现在资金监控（部分）以及收支管理上；

需要达成目标：制定司库体系建设方案，修订司库管理制度，构建司库管理机制；在2022年底前初步建成能够上线运行的司库信息系统，实现境内企业银行账户和资金流动的信息动态归集和穿透监测。

司库管理体系建设已有基础的央企：

所处阶段特点：存在基本的司库管理体系，实现了境内账户资金的可视化，有着部分资金管理系统模块。

需要达成目标：进一步完善司库管理制度和管理机制；2022年前上线司库管理系统（境内）包括但不限于：银行账户、资金集中、融资统筹、资金预算、资金结算、票据管理、应收款项清收、借款和融资担保等功能，实现资金信息动态反映、资金业务全面监控；拓展司库高级管理功能，逐步将境外资金等纳入管理范畴，实现境内外本外币一体化管理，具备在全球范围内统一配置和调度资金等金融资源的能力。

司库管理体系建设较为成熟的央企：

所处阶段特点：已经有了完整成熟的资金管理体系，需要强化资金风险管理，并提高全面管理水平。

需要达成目标：充分利用司库信息系统与其他信息系统互联互通形成的数据资源，建立集团统一的数据仓库和数据集市；借助智能化信息技术深度挖掘数据价值，推动管理决策链、生产经营链、客户服务链更加敏捷高效；进一步增强战略决策支持深度、经营活动分析精度、财务风险管控力度，努力实现世界一流水平的司库管理。

1.3核心内容解析

国资委本次发文涵盖六大关键点：建设的意义（重要性）、总体要求、核心建设内容、信息系统、风险防控以及保障工作。解析全文，其中明确了司库体系建设要求的主要为三点：司库主要建设内容、司库风险管理防控以及司库系统建设指导。

1.3.1.司库主要建设内容

国资委以司库如何加强金融资源管理为核心，提出了11点关键建设内容，包含：银行账户统一管理、实施资金集中管理、加强资金预算约束管理、严格债务融资管理、规范资金结算管理、高效票据使用管理、应收账款清收管理、加强借款和融资担保管理、加强境外企业资金管理、加强供应链金融服务管理以及加强战略决策支持管理，旨在实现对资金等金融资源“看得见、管得住、调得动、用得好”。

1.3.2.司库风险管理防控

国资委给央企的司库体系建设提出了明确的风险管控要求，以“统一管理、分级授权”，“不相容岗位分离”和“事权、财权分离”三大原则为指导，实现对企业的资金舞弊风险、合规性风险、流动性风险和金融市场风险四大风险进行全面防范与管理。

1.3.3.司库系统建设指导

司库系统作为司库管理体系的基础与支撑，国资委专门通过专题要求中央企业依据《“十四五”国资监管信息化建设规划》，遵照国资国企在线监管系统总体架构和标准规范进行系统建设，实现四个“做好”：做好信息系统设计、做好信息系统建设、做好信息系统安全以及做好做好信息数据管理，建成集成、智能、可靠的信息系统，为司库管理体系打下良好基础。

02文件核心内容解读

2.1司库体系定义

国资委在发文中明确定义了司库体系：是企业集团依托财务公司、资金中心等管理平台，运用现代网络信息技术，以资金集中和信息集中为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标，以服务战略、支撑业务、创造价值为导向，对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度的基础性管理机制。

业内常见的司库管理模式定义如下：

在司库产生的初期，其基本功能仅是现金归集。随着资金管理工具、企业需求以及金融市场的变化，现在的司库职能演化为了两个部分：

基本资金管理职能：以留存资金来保证企业的正常运营、实现必须的收付为目标，包含流动性管理、收支管理和账户管理等职能；

高级司库管理职能：通过控制风险、降低成本和实现更高的利润率来参与企业的价值创造，包含财务风险管理、短期投融资管理和银行关系管理等。

2.2司库营运管理体系

2.2.1.操作类业务：夯实信息基础、提升操作效率

银行账户统一管理

账户管理是司库管理体系的基础，国资委在该方面提出了四个重点要求：

（1）银行账户集团统一管理；

（2）明确合作银行名单，控制开户流程与范围；

（3）清理账户情况，严控账户数量；

（4）争取实现银企全覆盖。

为了建立符合国资委要求的银行账户统一管理体系，需要关注以下要经过两个步骤：

一、账户梳理：首先是完成账户信息采集，采集全集团账户的数据信息，保证全部信息都需要包含在内，分析集团旗下各下属企业银行账户头寸分布和结算量分布，确定银企战略合作银行，明确账户开户银行范围；并对账户进行清理；其次是账户体系构建，随着集团资金管理模式的确立，银行账户管理是采用收支两条线，还是采用收支一条线，资金是统收统支还是统收分支，都要按照多种不同的业务属性（账户用途、性质等）构建整体管理体系，需为不同特性的账户指定管理政策、流程和管理制度等。

二、账户管理：在系统内先明确管理规则，按照集团确定的不同类型账户管理规则，分门别类地进行账户全生命周期管理；再进行账户全生命周期覆盖管理，从账户开户开始，中间覆盖账户各类情况的维护（变更、冻结等），直到账户进行销户，所有数据（包括过程数据）都在系统中操作，并进行留存，形成全集团账户的全生命周期的管理。

规范资金结算管理

应国资委发文要求，央企需要建立统一的资金电子结算平台，完善支付结算相关政策与流程，减少银行网银支付和支票、现金的使用。其要求本质是围绕在银企直连和集中支付模式上，实现的技术基础是基于银企直连：

集中支付管理：集成前端业务系统与后端银企直连，实现端到端的资金收支管理对账与入账的高度自动化，统一收支端口；

银企直连协议：银企直连业务因为其特殊性，需要直接跟不同的银行进行协商，签署专门银企直连协议，才能使用对应银行的银企直连功能；

银企直连的支付管理：相较于收款，支付的安全问题在使用了银企直连服务之后会变得更加需要注意，从内部系统到外部银行平台之间需要通过特定安全技术保证这个过程中数据不被篡改，保证前后数据的一直性、私密性与安全性；

高效票据使用管理

票据管理作为资金管理体系的重要内容，国资委在本次发文中也提出明确指导意见：建立集团统一的“票据池”，并将票据纳入资金计划管理，实现票据池资金的内部转移定价，有条件的公司还应探索内部电子票据的使用。

票据池作为票据集中管理的抓手、票据管理的先进模式，核心理念就是针对入池票据的全生命周期管理：

集中管理：集中各银行票据池信息，实现票据池总存量及总流量查询。

实体管理：根据银行票据池协议，实现各银行票据池额度分配与查询。

信息反馈：各贸易融资业务与票据池额度紧密集成，并进行池额度使用情况实时跟踪。

预警反馈：现池额度动态预警管理，帮助企业做好额度控制。

应收账款清收管理

为了加强应收账款的清收管理，企业应建立分层级且全集团参与的管理体系，构建从业务部门到总部财务部及资金中心的风险管理多道防线。首先企业总部财务部需建立应收款项清收管理制度，落实应收款项清收责任制和激励约束机制等；其次，企业资金中心需编制风险管理模型，建立二维的信用风险评级系统，通过客户评级计算客户违约的可能性，通过债项评级反映损失程度，量化应收款项风险。同时结合各项新信息动态更新及调整模型，动态监控客户的信用风险。除此之外，企业的业务部门应结合集团政策，落实应收账款管理相关规定，持续收集客户信息，更新客户风险评级。当出现款项拖欠情况时，负责落实集团规定进行催收。

2.2.2.运营类业务：深化智能应用、降低运营成本

实施资金集中管理

依据国资委发文中所提到的资金集中管理，其核心在于资金池的建立，通过资金池实现对子企业资金的定期归集（最好实现按日尽归）。而资金池的类型可以依据管控模式分为不同类型，发文中提出的资金池，基本是以实体资金池为主的混合类型，需要按照以下三点进行规划：

现金池管理规划：

确定现金池应实现功能；

选择合适的现金池模式。

银行相关服务：

现金池不是单一产品，而是和银行其他服务一起构成的综合性金融服务；

现金池和银行提供的账户管理(如额度管理、透支、授权管理等)、收付款管理、投融资管理、风险管理、信息服务等联系密切；

需要有选择完善的软件系统及服务器支持，以实现与合作银行的有效对接。

内部建设：

现金池安排涉及的资金管理与审批制度，需根据资金管控需求建设，以确保现金池的高效运作。

加强资金预算约束管理

国资委在发文中对于资金预算管理提出明确要求“建立年度预算确定总盘、月度计划滚动调整的资金动态管控机制，有条件的企业可细化至按周管控”，而在资金管理场景中，需要先对现金流进行预测后，再进行资金预算编制才能提高预算的准确性。

央企需要按照该标准建立资金预算体系与配套的系统，落地完整的资金预算、资金预测、资金计划的管理体系：

资金预算：从编制到执行的完整管理体系，保证资金预算在合理编制的基础上，有效落实到每一笔资金支付上；

资金预测：依托信息系统实现集团及各下属企业高效、可靠的资金管理通过资金流动性预测，帮助财务人员提前掌握资金状况、预制可能资金缺口；

资金计划：结合资金预算与资金预测（现金流预测）数据，按照不同维度（账期、板块、组织等）编制并落实资金计划，为资金管控的精细化提供抓手。

加强债务融资严格管理

根据国资委发文中对于债务融资管理的建议，央企需要关注以下问题：

融资统一规划，防止错配风险：编制流动性缺口报告展开成矩阵形式展示资产到期和负债到期的匹配情况，避免短贷长投造成风险；

利用集团优势，控制融资成本：加强融资方案审批和融资成本测算，同时通过产品工厂灵活配置满足不银行贷款产品需要；

内部借贷为先，平衡整体存贷：首先通过内部借贷平衡内部资金的使用需要，然后再考虑外部融资，并且外部融资与内部借贷关联信息记录或统借统还关系间的利率展示，便于整体管理。

加强借款和融资担保管理

为了加强企业借款和融资担保管理，控制集团资金风险，优化融资结构，降低融资费用，首先企业借款和担保需要集团统一进行管理，实现金融资源统筹管理。对于全资子公司的企业借款我们可以通过内部金融方式进行内部贷款，实现内部金融资源的共享和资金融通，特别是对创新产业且重点资金扶持的企业，我们需要通过内部金融服务提供资金支持，为未来集团新技术产业的发展提供动能，但是内部企业的贷款需要按照集团全年资金预算整体资金缺口和各企业的经营情况统一下达银行授信和内部授信额度，控制对外融资规模风险，同时也需要考虑内部企业信用评级的管理，对于那些非全资和未纳入合并范围的企业的借款和担保过程中我们严格进行信用评级管理，降低融资借款和担保的风险。

2.2.3.战略及资源配置类业务：优化资源配置、支撑战略决策

加强境外企业资金管理

为了加强境外企业的资金管理，实现全球资金可视化，首先需要对境外企业的银行账户进行统一管理，包括了银行账户的开户、销户等，然后通过银企直联或SWIFT对接实现银行账户的全球实时动态监控和并实现境外资金统一结算，其次是对境外企业的资金通过建立境外资金池实现集中管理，可建立双向人民币资金池，在外汇监管政策的要求下，通过额度内自由划转、内保外贷/外保内贷、轧差净额结算等方式实现境内外资金双向互转，在贸易项下、偿还贷款、实业投资的时候可自由划转。由于各个国家的对外汇监管体制的不同，为了避免因国家政治动乱导致资金风险，境外公司可以选择在中国自贸区开设银行账户，例如在自贸区开设FTN、FTE、NRA等银行账户，保证境外企业资金的安全性、资金调拨和资金结算便利性。在境外资金管理中，也需要充分考虑外汇汇率波动的带来的市场风险，因此需要通过外汇交易实现汇率风险对冲，实现企业金融资产能保值和增值。

加强供应链金融服务管理

供应链金融服务是围绕核心企业，管理上下游中小企业的资金流、物流和信息流，把单个企业的不可控风险转变为供应链企业整体的可控风险，通过立体获取各类信息，将风险控制在最低的金融服务。作为处于链长的核心企业，为了充分发挥核心企业优势，搭建供应链金融服务平台，调动银行金融机构等优质的金融资源，为上游供应商和下游经销商提供供应链金融服务，为供应商的应收账款、商票、订单、仓单、融资租赁等业务提供供应链金融服务，也为经销商的产业链金融、买方信贷、消费信贷、订单融资、融资租赁等业务提供供应链金融服务，构建上下游企业发展生态，精准的扶持供应链中实体企业的发展，特别是中小企业，在生产、流通、交易等各环节为他们的金融需求提供资金支持，解决中小企业融资难、融资贵等问题。

为了核心企业加强供应链金融服务，首先需要搭建统一的线上化电商云服务平台，通过电商云服务平台让中小企业的订单、运单、收单、融资、仓储等经营性行为都在这个平台上跑，同时引入物流、第三方信息等企业，搭建服务平台为企业提供配套金融服务。“客户的‘商流’和‘物流’在系统平台上跑，银行都能掌握，随着客户数的积攒，资金流与信息流的到位，便自然水到渠成。随着线上供应链金融服务平台的推出，颠覆了过往以融资为核心的供应链模式，转为以企业的交易过程为核心，并将过去围绕核心大企业的“1+N”模式，拓展为围绕众多产业核心企业和各家上下游中小企业自身交易的“M+1+N”模式。

加强战略决策支持管理

国资委在发文中指出：央企要以司库系统为核心，充分利用业务系统数据，建立从资金后端到业务前端的全流程分析模型，实现资金分析场景化、动态化和智能化，为企业重大经营投资活动提供决策支持。

由于司库体系作为资金集中管理体系的核心，会天然将资金数据集中沉淀到相应系统中去，所以为数据价值挖掘、赋能打下良好基础，而企业需要做的就是明确分析模型、指标体系如何构建：

确定分析主题：明确支持企业价值实现的资金管理驱动因素，搭建资金分析框架；

搭建分析模板：对各分析主题，明确分析内容及分析核心指标，设计分析方法，规范分析频率，形成体系化资金分析框架；

展现分析结果：利用集成所采集的资金数据，配合构建好的分析模型，形成可视化分析结果，为战略决策提供有力地支撑；

2.3司库风控管理体系

2.3.1.风控管理整体框架

企业生产经营过程中可能面临各类风险及不确定性，企业需全面防范资金舞弊风险、合规性风险、流动性风险、金融市场风险、信用风险。根据业务对风险管理体系的定义，上述风险可归类到风险管理整体框架中的四类风险：操作类风险、流动性风险、信用风险、市场风险。

企业风险管理需要三道防线的充分合作，建立纵向的风险管理体系。第一道防线是业务部门及职能部门，对日常的经营业务进行风险管理；第二道防线是风险管理部门及合规部门，实现企业风险的集中管理；第三道防线是稽核审计部，对第一、二道防线的风险管理情况进行监督和评价，提出改进建议并汇报给董事会及高级管理层。

2.3.2.风控管理建设内容

操作风险

由于企业的内部程序、人员、系统的欠缺或者失误，或由于外部事件造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。企业可通过建设一套完善的操作风险管理信息平台，将各业务条线、职能机构及风险管理部门纳入操作风险管理范畴，并采用操作风险管理工具（损失数据收集、损失分布模型、情景分析、风险控制自我评价、缓释流程/行动计划、风险报告），实现操作风险的识别、评估、监测、控制/缓释和报告管理。

流动性风险

由于不能有效应对预期及非预期的现金流（包括即时现金流及未来现金流）和担保需求进而影响日常运营或财务状况的风险。企业管理流动性风险，需加强对负债率、短期集中债务比等资金风险指标的监控，尤其对债务规模大、集中兑付压力大、资金状况紧张的子企业纳入重点监测名单；同时对企业债务到期设置预警提示，持续监测经营现金流和债务期限的匹配情况，根据资金缺口提前做好融资接续预案，避免出现流动性风险。

市场风险

由市场价格的不利变动造成企业表内和表外头寸发生损失的风险，包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险。企业防范市场风险，需加强金融投资风险、利率风险、汇率风险和衍生金融风险管控，实时监测国内国际市场股票、债券、汇率、利率等重要价格参数变化情况；并且建立与业务相匹配的风险管理模型，定期评估对冲工具有效性，合理控制各类金融产品风险敞口，有效防范市场性风险。

信用风险

指企业客户不履行到期债务的风险，包括应收账款到期无法回收的风险。企业有效管理信用风险，需建立内部评级系统，包括对客户的评级及债项评级，量化客户违约及债项损失风险，根据不同客户和业务设定限额，优化抵质押物管理，动态进行信用风险监控和编制风险分析报告。

2.4司库系统建设路径

司库信息系统建设路径主要从企业未来发展战略出发，按企业管理特性构建企业司库管理模式，再按司库管理定位设定相应组织架构和流程，对司库管理各项业务流程进行梳理，优化精简各项业务流程，同时还要进行系统信息化管理制度建设，通过制度绩效考核及激励措施，推动系统信息化建设和未来发展，让业务部门和信息管理部门充分参与到项目建设和优化升级中，推动企业信息化的发展和进步，为公司未来的数字化发展提供更大主观能力性和发展动力。

当然司库信息系统建设属于集团一把手工程，需所有企业贯彻集团司库管理战略思想，明确司库信息化建设的重要性和价值。同时集团还需选择合适的司库信息化项目管理者和司库业务管理者共同配合进行司库项目建设。在建设过程中司库信息化管理者需对系统整体规划设计、软件选型、硬件采购、云服务订阅、安全标准、数据标准、系统集成、个性化开发、项目管理、运维管理等方面进行管理，业务管理者对司库管理组织建设，管理模式选择、业务流程梳理、管理制度建设、系统功能测试及系统初始化、单位试点上线及系统全面推广进行管理。司库管理信息建设过程中可以充分采用现在的大数据、云计算、区块链、人工智能等新技术，实现业务管理模式的创新。

03金蝶云·星瀚司库系统对集团企业司库建设的帮助

3.1整体应用蓝图

金蝶作为财务ERP领域的领跑者，在资金管理方面有着充实且丰富的经验积累，司库管理作为大型集团企业新兴的资金管理模式，金蝶也早已在EAS时期就开始了研发，现在具备云原生架构的星瀚产品线，已经具备为大型集团企业进行司库建设的能力。为应本次国资委推动央企建立司库体系的发文，金蝶再次优化了产品架构，以基础应用为底座，结合专业应用以及管理应用，全面满足国资委对央企建立司库体系的各种要求。

3.2系统功能亮点

资金预测：助力主动管控及运营资金

基于企业未来资金流量及存量预测，可有效帮助企业掌握未来的资金盈缺情况，提前识别资金流动性管理风险，为企业进行后续资金计划执行管控，以及融资、投资、对冲等资金业务安排提供数字化决策依据：

强大的资金收支计划数据集市：基于资金云数据中台，全面采集相关业务的资金收付计划以及企业历史收支存量等数据，作为预测依据；

智能预测模型：借助大数据和人工智能技术等多因子建立的智能预测机制，便于尽可能精确地预测未来现金流；

提供智能资金平衡方案：基于灵活可配置的企业资金运营偏好模型，为企业提供更智能的资金安排决策参考方案。

资金计划：多维管控解决方案

从编制、执行到分析反馈，能够覆盖资金计划全流程管理，支持多维度编制、多口径控制地灵活设置，满足不同场景下的需求：

计划智能编报：与前端业务深度集成，打通数据采集壁垒，满足计划智能编报

业务多重管控：支持多维度组合灵活控制业务单据操作，提升资金流量管控水平

多维统计分析：支持按不同维度统计额度、执行率，及资金趋势分析

资金结算：高度智能化地收支管理

以银企互联技术为基础，构建了完整的资金结算中心，结合RPA、AI等数字化技术，全面提升收支流程的自动化程度：

付款排程：系统通过AI构建了自动排程引擎，驱动更精细更准确的自动排款排票，实现排款排票高度自动化，提升支付效率，提高资金预测精准度，提升资金利用率；

收款认领：通过深度业财一体化的支持，覆盖全场景处理的收款认领解决方案，实现收款认领全流程的高度自动化，降低财务工作量，提升收款认领时效，并加速资金回笼与周转率；

数据洞察：利用AI与大数据技术，通过业务数据建模，为付款审批人员提供支持，辅助相关员工进行审批；

银企互联：通过前置机技术，打通企业ERP与银行系统，实现高效支付、资金安全与实时银企数据查询。

票据管理：以票据池为核心的全生命周期管理

除基本的票据管理功能之外，系统具备完整的票据池管理体系，支持通过票据集中调剂减少现金流占用，降低资金成本，并通过质押功能以小票换大票，增加票据敞口，为企业带来以下价值：

授信调剂额度共享,有效盘活票据资源；

开票融资大小置换,提高票据资产流动性；

分散入池集中保管,降低风险缩减成本；

优化票据资源配置，提高集团企业社会信誉。

融资管理：内外结合的全生命周期融资管理体系

系统采用了先通过内部借贷平衡内部资金的使用需要，然后再考虑外部融资的融资管理设计思路，并覆盖内、外部融资管理的全部业务：

内部借贷：内部借贷过程管理：申请，贷款产品定价、入库，多级成员单位之间借贷；

外部融资：以一个或多个平台统一向外部融资渠道融资，记录融资的全生命周期流程；

业务关联：外部融资与内部借贷关联信息记录或统借统还关系间的利率展示。

交易管理：金融衍生产品实现从申请、交易到生命周期的全流程管理

交易管理模块在前端对不同金融工具交易进行交易申请和下单，对交易形成的金融工具执行全生命周期管理；同时，具备各种风险管理功能，满足相关部门提出的风险计量、监测和控制；另外，该模块在后端还支持各类存续金融交易实时浮动损益计算、各类交易报告配置及查看、会计结算及核算：

涵盖外汇即期、远期、掉期及期权从申请 - 交易 - 生命周期全流程管理（包括到期交割、平仓、提前交割、展期、提前，支持全额及部分操作）；

自定义配置交易单据，完整记录交易信息，统计交易头寸，提高企业对资金交易形成的各类金融工具的管理；

通过不同生命周期功能，实现企业金融工具生命周期过程管理，提高交易管理效率；

现金流计算帮助企业监控未来不同时点的资金收支状况，满足企业对资金平衡实时分析的需要。

风险管理：构建完整风险管理体系

金蝶云·星瀚司库风险管理系统包含操作风险管理、流动性风险管理、信用风险管理及市场风险管理四个模块，帮助企业执行全面有效的风险管理。

（一）操作风险管理：

支持评估方案制定、评估流程、评估进度监控及提示、控制优化措施及审批流程，并提供帮助、查询和统计分析功能，以支持风险与控制自我评估工作；

根据风险与控制自我评估、关键风险指标、情景分析和报表/报告的相关结果，制定行动方案，用来缓释、转移、避免和接受认定的操作风险，并对方案的执行情况跟踪、控制；

自定义报表和报告格式及内容，定期或即时生成分析报告及自我评估结果报告等，为企业决策分析和风险管控提供数据支持。

（二）流动性风险管理：

支持从采购订单、贸易合同、投融资合同、信用证、交易系统（各类金融衍生品交易）及其他业务模块实时获取现金流入及流出等业务数据；

自定义流动性缺口分析期限、业务类型及币种，根据配置信息结合业务系统数据实时计算流动性期限缺口及累计缺口；

自定义业务行为及经营情景，动态预测未来现金流分布；

通过各类报告及图表（期间流动性缺口、累计流动性渠口、超限额报告等）可视化流动性分析结果。

（三）信用风险管理：

对接业务系统（贸易融资、贷款管理、资金交易及总账）获取债务人及债项基础信息、信贷信息及相关客户关系信息；

支持债务人或债项双维评级、构建评分卡或内部建模量化违约概率（PD）及映射评级结果；

与抵质押物管理模块关联动态计算违约预期损失（LGD及EAD）；

采用敏感性分析和压力测试评估在不利环境中的交易对手违约情况，根据分析及测试结果制定应急预案；

采用风险价值（CVaR）度量在特定概率、特定持有期内的最大可能损失；

信用风险管理模块最终输出交易对手限额信息及风险预警报告。

（四）市场风险管理：

运用量化分析方法计算不同组合（例如利率敏感性及汇率敏感性资产或负债）的市场风险；

采用希腊字母敞口度量风险因子的敏感性，包括Delta（价格的一阶敞口），Gamma（价格的二阶敞口）、Vega（波动率敞口）、Theta（时间衰减敞口）、Rho（利率敞口）；

采用敏感性分析和压力测试评估持仓组合在不利市场环境中的盈亏情况（例如极端市场价格、波动率飙升、相关性中断、流动性枯竭、信用紧缩、头寸集中等），根据分析及测试结果制定应急预案；

采用风险价值（VaR）度量组合在特定概率、特定持有期内的最大可能损失。

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（市场有风险，投资交易需谨慎。所涉标的不做任何推荐，据此投资交易，风险自负。）